支出済額は12,005,075千円で，前年度に比べ861,376千円（7.7％）増加している。
これは主として，介護認定者などの増加により，保険給付費が492,443千円増加 したためである。
総務費は218,167千円で，前年度に比べ2,985千円（1.4％）増加している。
保険給付費は11,055,817千円で，前年度に比べ492,443千円（4.7％）増加してい る。これは主として，介護サービス等諸費が416,510千円増加したためである。
地域支援事業費は237,603千円で，前年度に比べ15,926千円（7.2％）増加してい る。
基金積立金は392,999千円で，前年度に比べ357,399千円（1,003.9％）増加して いる。
諸支出金は50,781千円で，前年度に比べ16,490千円（24.5％）減少している。
介護保険の加入状況等は，次のとおりである。
区 分 単位 27年度 26年度
2.7
４ 財産に関する調書
公有財産，物品，債権及び基金の年度末現在高は，次のとおりである。
(1) 公有財産
ア 土地
土地の当年度末現在高は5,089,777㎡で，前年度末に比べ6,334㎡（0.1％）増加 している。
増加した主なものは，国史跡金田官衙遺跡用地（中根・金田台）4,121㎡，小田 城跡用地1,423㎡の購入及び都市下水路管理用地658㎡の購入である。
イ 建物
建物の当年度末現在高は605,300㎡で，前年度末に比べ1,065㎡（0.2％）増加し ている。
増加した主なものは，竹園東中学校体育館の改築1,495㎡で，減少した主なもの は，市営古館団地408㎡及びゆかりの森屋外ステージ154㎡の解体である。
ウ 有価証券
有価証券の当年度末現在高は12,425,650千円で，前年度と同額である。
356,161 3.0
計 千円 12,297,244 11,941,037 356,207 3.0
積 立 基 金 千円 12,059,497 11,703,336 基
金
運 用 基 金 千円 237,747 237,701 0.0
271.8 その他の債権 千円 2,048,653 1,788,499 260,154 14.5
650,270
910,424 44.9
計 千円 2,938,203 2,027,779
46 債
権
貸 付 金 千円 889,550 239,280
868,079 7,939 0.9
1,381 1,354 27 2.0
604,235 1,065 0.2
12,425,650 12,425,650 0 0.0
26年度末現在高 増減高 増減率(％)
5,089,777 5,083,443 6,334 0.1
物 品
単位
㎡
㎡ 千円 千円 点 出 資 に よ る 権 利
区 分
土 地
建 物
有 価 証 券
公 有 財 産
27年度末現在高
605,300
876,018
エ 出資による権利
出資による権利は，次のとおりである。
(単位：千円,％)
出 資に よる 権利 の当 年度 末現 在高 は8 76, 01 8千 円で ，前 年度 末と比べ 7,939千 円
（0.9%）増加している。
(2) 物品
当年度末現在高は1,381点で，前年度末に比べ27点増加している。これは主に，自 動四輪車類が14点，特殊用自動車類が13点減少したものの，電信機械器具類が53点増 加したためである。
合 計 876,018 868,079 7,939 0.9
（ 一 財 ） つ く ば 市 国 際 交 流 協 会 出 捐 の 証 3,000 3,000 0 0.0
1,432 1,432 0 0.0
5,240 5,240 0 0.0
0 0.0
5,892 5,892 0 0.0
0 0.0
0 0.0
0.0 7,910
0.0
（ 一 財 ） 茨 城 県 建 設 技 術 公 社 出 捐 の 証 280 280 0 0.0
0.0
地 方 公 共 団 体 金 融 機 構 出 資 金 16,000 16,000 0 0.0
推 進 セ ン タ ー 基 本 財 産 出 捐 の 証
社会福祉法人茨城県社会福社 事業 団出 資証 券 654 654 0
（公財）いばらき腎バンク出捐の証 5,500 5,500 0
（ 公 財 ） つ く ば 文 化 振 興 財 団 出 捐 の 証 668,900 668,900 6,000
（ 公 財 ） 茨 城 県 中 小 企 業 振 興 公 社 工 業 技 術 振 興 基 金 出 捐 の 証
茨 城 県 信 用 保 証 協 会 出 捐 金 116,333 116,333 茨 城 県 信 用 保 証 協 会 寄 託 金
27,220 27,220 つ く ば 市 土 地 開 発 公 社 出 資 金 6,000
茨 城県 農業信 用基金 協会 出資 証券
（ 公 財 ） 茨 城 県 暴 力 追 放
0 0.0
区 分 27年度 26年度 増減額 増減率
（ 公 財 ） 茨 城 県 国 際 交 流 協 会 出 捐 の 証
（ 公 財 ） 茨 城 県 消 防 協 会 基 本 財 産 出 捐 の 証
0
11,657 3,718 7,939 213.5 7,910
(3) 債権
債権の状況は，次のとおりである。
(単位：千円,％)
債権の当年度末現在高は2,938,203千円で，前年度末に比べ910,424千円（44.9％）
増加している。これは主として，公共下水道受益者負担金が5,602千円減少したもの の，土地建物等貸付が653,590千円，住民税所得割が265,756千円それぞれ増加したた めである。
(4) 基金
基金残高の状況は，次のとおりである。
合 計 2,938,203 2,027,779 910,424
△ 4.2
土地建物等貸付 836,092 182,502 653,590 358.1
災害援護資金貸付金 30,361 31,701 △ 1,340
△ 100.0
住民税所得割額 2,001,763 1,736,007 265,756 15.3
公共下水道受益者負担金 46,890 52,492 △ 5,602 △ 10.7
44.9 増減率
区 分 27年度 26年度 増減額
住宅新築資金貸付金 23,097 23,297 △ 200 △ 0.9
つくば市コンベンション開催資金貸付金 0 1,780 △ 1,780
(単位：千円,％)
基金の当年度末現在高は12,297,244千円で，前年度末に比べ356,207千円（3.0％）
増加している。これは主として，つくば市公共施設整備基金が543,178千円，つくば 市下水道事業基金が163,256千円が減少したものの，つくば市減債基金が584,997千円，
つ く ば 市 学 校 教 育 施 設 整 備 基 金 が 3 6 6 , 4 1 1 千 円 ， つ く ば 市 介 護 給 付 費 準 備 基 金 が 222,854千円それぞれ増加したためである。
区 分 27年度 26年度 増減額 増減率
つくば市高額療養費貸付基金 25,000 25,000 0 0.0
つくば市土地開発基金 204,747 204,701 46 0.0
つくば市高額介護サービス費貸付基金 3,000 3,000 0 0.0
つくば市出産費貸付基金 5,000 5,000 0 0.0
つくば市財政調整基金 3,311,469 3,309,371 2,098 0.1
つくば市つくばエクスプレス対策基金 63,403 63,387 16 0.0
つくば市公共施設整備基金 1,297,770 1,840,948 △ 543,178 △ 29.5
つくば市福祉振興基金 282,865 282,793 72 0.0
つくば市国民健康保険支払準備基金 18,528 18,518 10 0.1
つくば市下水道事業基金 460,756 624,012 △ 163,256 △ 26.2
つくば市南筑波土地改良区対策基金 1,359 2,258 △ 899 △ 39.8
作岡財産区基金 2,882 2,881 1 0.0
つくば市等公平委員会基金 4,121 3,942 179 4.5
つくば市国際交流基金 11,837 11,834 3 0.0
つくば市ふるさと創生基金 2,536 2,535 1 0.0
つくば市奨学金基金 2,986 4,784 △ 1,798 △ 37.6
つくば市減債基金 1,777,334 1,192,337 584,997 49.1
つくば市介護給付費準備基金 309,891 87,037 222,854 256.0
つくば市まちづくり事業基金 741,005 739,886 1,119 0.2
つくば市学校教育施設整備基金 2,381,175 2,014,764 366,411 18.2
アイラブつくばまちづくり寄附基金 38,535 35,213 3,322 9.4
つくば市地域雇用創出推進基金 253,460 292,669 △ 39,209 △ 13.4
つくば市医療環境整備基金 261,758 303,682 △ 41,924 △ 13.8
つくば市環境都市推進基金 135,475 170,289 △ 34,814 △ 20.4
合 計 12,297,244 11,941,037 356,207 3.0
つくば市復興まちづくり基金 0 21 △ 21 △ 100.0
つくば市総合運動公園整備基金 700,352 700,175 177 0.0
５ むすび
日本経済は，雇用・所得環境の改善が続く中で，各種政策の効果などを背景に，緩や かな回復基調が持続している。一方では，アジア新興国や資源国等の景気の下振れや，
英国のＥＵ離脱問題など，海外経済の不確実性の高まりや金融資本市場の変動の影響な どから景気が下押しされるリスクもあり，本格的な景気回復にいたるには，依然として 予断を許さない状況である。
このような中，つくば市の平成27年度予算は，つくば市未来構想に掲げる「住んでみ たい 住み続けたいまち つくば」の実現に向けて，「人を育み，みんなで支えあうま ち」「快適で安全・安心を実感できるまち」「環境にやさしく，次世代へつなぐまち」「つ くばの資源をいかし，世界へ貢献するまち」の４つのまちづくりの理念に基づいた事業 に，重点的，優先的に取り組む予算編成となっている。
(1) 決算総額
平成27年度の一般会計，特別会計を合わせた決算総額は，歳入121,853,183千円，
歳 出 1 1 7 , 4 1 1 , 1 6 3 千 円 で ， 前 年 度 と 比 べ ， 歳 入 が 2 , 7 2 1 , 3 19 千 円 （ 2 . 3 ％ ） ， 歳 出 が 2,470,843千円（2.1％）増加している。
(2) 一般会計
平成27年度の一般会計の歳入決算額は76,646,581千円（前年度比2,013,461千円，
2.6％減），歳出決算額は73,122,508千円（前年度比1,847,346千円，2.5％減）となっ ている。
歳入歳出差引額は3,524,073千円となり，翌年度に繰り越すべき財源487,705千円を 差し引いた実質収支は，3,036,368千円を確保しており，本年度実質収支から前年度 の実質収支を差し引いた単年度収支は，1,064,921千円の黒字となっている。
歳入については，市税が42,111,750千円となり，前年度に比べ603,936千円（1.5％）
増加している。主な要因としては，市民税のうち，法人市民税が242,448千円（5.8％）
減 少 し た も の の ， 個 人 市 民 税 が 4 4 3 , 2 5 0 千 円 （ 2 . 9 ％ ） ， 固 定 資 産 税 が 3 3 5 , 24 7 千 円
（1 .8 ％），そ れぞ れ増 加し たこ とに よる もので ある 。ま た， 消費税 率８％へ の引上 げに伴い，地方消費税交付金が1,401,373千円（53.5％）増加しているほか，繰入金 が306,534千円（32.7％），国庫支出金が167,872千円（1.8％），諸収入が116,968千 円（5.8％），県支出金が105,409千円（2.4％）それぞれ増加している。
一方，市債については，教育債及び消防債の減少などにより3,999,510千円（55.8
％）減少しているほか，繰越金が516,831千円（12.3％），地方交付税が448,941千円
（23.2％）それぞれ減少している。
歳出については，民間保育所運営委託料，国民健康保険特別会計繰出金及び民間教
育施設運営委託料などにより，民生費が1,298,110千円（4.8％），道路土地購入費，
補償金及び道路新設改良工事などにより，土木費が750,465千円（9.1％），プレミア ム商品券事業委託料などにより，商工費が167,280千円（19.9％）それぞれ増加した ものの，学校用地取得費や消防庁舎建設工事などの減少により，教育費が3,189,629 千円（24.2％），消防費が1,454,352千円（28.9％）それぞれ減少している。
目的別歳出の構成比率は，民生費が38.8％と最大となっており，次に教育費13.6％，
土木費12.3％，総務費9.2％などとなっている。
性質別歳出状況では，義務的経費が37,112,867千円（構成比50.8％）で，前年度に 比べ1,135,414千円（3.2％）の増加となっている。要因としては，公債費が229,852 千円（3.8％）減少したものの，扶助費が1,137,178千円（7.8％），人件費が228,088 千円（1.5％）増加したことによるものである。
投 資 的 経 費 は 8 , 8 4 0 , 6 5 7 千 円 （ 構 成 比 1 2 . 1 ％ ） で ， 前 年 度 に 比 べ 4 , 7 8 3 , 9 7 9 千 円
（35.1％）減少している。これは，普通建設事業費が4,783,089千円（35.1％）減少 したことによるものである。
その他の経費は27,168,984千円（構成比37.2％）で，前年度に比べ1,801,219千円
（ 7.1％） 増加して いる。主 な要因と しては， 繰出金が 497,724千円（6.5％），物件 費が449,669千円（3.6％），補助費等が434,076千円（12.9％），積立金が411,020千 円（45.8％）それぞれ増加したことによるものである。
不納欠損額は279,409千円で，前年度に比べ125,928千円（31.1％）減少している。
収入未済額は2,874,355千円で，前年度に比べ601,939千円（17.3％）減少している。
減少の主なものは，市税の407,406千円（15.5％）である。
翌年度繰越額は1,263,683千円で，前年度に比べ1,005,041千円（44.3％）減少して いる。これに不用額2,274,287千円を合わせた未執行額は3,537,970千円となり，前年 度に比べ761,132千円（17.7％）減少している。
(3) 特別会計
平成27年度の特別会計の歳入決算額は45,206,603千円（前年度比4,734,782千円，
11.7％増），歳出決算額は44,288,655千 円（前年度比4,318,190千円，10.8％増）と なっている。
歳入歳出差引額は917,947千円となり，翌年度に繰り越すべき財源134,460千円を差 し引いた実質収支は，783,488千円の黒字となっており，単年度収支も420,576千円の 黒字となっている。
国民健康保険特別会計は，前年度に比べ，歳入では，主に共同事業交付金などの増 により，3,813,818千円（20.6％）増加している。歳出では，主に共同事業拠出金な どの増により，3,551,012千円（19.2％）増加している。